Izplačevanje dodatne starostne pokojnine

Osnovni namen PDPZ je zagotoviti si izplačevanje dodatne starostne pokojnine od upokojitve dalje.

Kdaj nastopi izplačilo

Zavarovanec  po dopolnjenem 58. letu in upokojitvi po obveznem pokojninskem zavarovanju pridobi pravico do dodatne starostne pokojnine (t.i. pokojninske rente) iz PDPZ.

V primeru smrti zavarovanca pred uveljavitvijo pravice do dodatne starostne pokojnine zavarovalnica upravičencu za primer smrti izplača odkupno vrednost zavarovanja v enkratnem znesku.

Višina izplačila

Višina pokojninske rente je odvisna od višine sredstev, zbranih na osebnem računu zavarovanca, in njegove starosti ob začetku izplačevanja.

Vrste izplačil

Zavarovanec lahko izbira med tremi različnimi načini izplačil:

• doživljenjsko mesečno rento z 10-letno garancijo - pokojninska renta se izplačuje do smrti zavarovanca. Če zavarovanec umre v prvih desetih letih izplačevanja, zavarovalnica ne preneha z izplačevanjem rente, temveč jo izplačuje naprej upravičencu, dokler ne mine deset let od začetka izplačevanja.
• doživljenjsko mesečno rento brez garancije – pokojninska renta se izplačuje do smrti zavarovanca.
• doživljenjsko pokojninsko rento s pospešenim in hkrati zajamčenim obdobjem izplačevanja 3, 5 ali 8 let. V obdobju zajamčenega izplačevanja se določena pokojninska renta izplačuje mesečno, po tem obdobju pa enkrat letno do smrti zavarovanca, vendar ne manj, kot je izbrana zajamčena doba izplačevanja rente.

Dodatna starostna pokojnina sodi med dohodke iz delovnega razmerja, od katerih se obračuna akontacija dohodnine. Stopnja akontacije znaša 25 %, pri čemer se v davčno osnovo všteva le polovica pokojninske rente.

Izplačevanje predčasne dodatne starostne pokojnine

V primeru predčasne upokojitve lahko izpad dohodkov delno pokrijete z odločitvijo za prejemanje predčasne dodatne starostne pokojnine. Izplačuje se v omejenem obdobju.

Kdaj nastopi izplačilo

Pravico do predčasne dodatne starostne pokojnine zavarovanec pridobi:

• ko dopolni 53 let,
• ko ni več vključen v obvezno pokojninsko zavarovanje,
• in je bil vključen v PDPZ najmanj 15 let.

Višina izplačila

Zavarovanec se lahko ob izpolnitvi pogojev za predčasno dodatno starostno pokojnino odloči, da se del sredstev na njegovem osebnem računu nameni za izplačevanje predčasne dodatne starostne pokojnine. V ta namen lahko porabi do 25 % sredstev, zbranih na osebnem računu. Stanje sredstev na osebnem računu se zmanjša za višino sredstev, ki jih je zavarovanec namenil za izplačilo predčasne dodatne starostne pokojnine.

Izplačuje se dogovorjeno število let v obliki mesečne rente:

• do pridobitve pravice do dodatne starostne pokojnine,
• vendar ne dlje kot do dopolnjenega 63. leta starosti oziroma do smrti zavarovanca, če ta nastopi prej.

Premija za predčasno dodatno starostno pokojnino se ne plačuje.

Predčasna dodatna starostna pokojnina sodi med dohodke iz delovnega razmerja, od katerega se obračuna akontacija dohodnine. Stopnja akontacije znaša 25 %, pri čemer se v davčno osnovo všteva le polovica pokojninske rente.

Izplačevanje dodatne družinske pokojnine

V primeru, če se vam pred uveljavitvijo pravice do dodatne starostne pokojnine pripeti najhujše, upravičenec za dodatno družinsko pokojnino prejme zavarovalnino.

Kdaj nastopi izplačilo

V primeru smrti zavarovanca pred uveljavitvijo pravice do dodatne starostne pokojnine zavarovalnica upravičencu do dodatne družinske pokojnine izplača zavarovalnino kot dodatno družinsko pokojnino.
Zavarovalnina, ki znaša 20 % vrednosti sredstev, zbranih na osebnem računu zavarovanca, se izplača v obliki doživljenjske pokojninske rente ali začasne pokojninske rente.

Če je upravičenec do dodatne družinske pokojnine hkrati tudi upravičenec za primer smrti, prejme poleg dodatne družinske pokojnine še odkupno vrednost privarčevanih sredstev, zbranih na osebnem računu zavarovanca.

V primeru nezgodne smrti zavarovanca pred uveljavitvijo pravice do dodatne starostne pokojnine, zavarovalnica upravičencu do dodatne družinske pokojnine izplača tudi zavarovalnino za primer nezgodne smrti. Zavarovalnino za primer nezgodne smrti v višini 100 % vrednosti sredstev, zbranih na osebnem računu zavarovanca, se izplača v enkratnem znesku.

Premija za dodatno družinsko pokojnino se ne plačuje.

Dodatna družinska pokojnina sodi med dohodke iz delovnega razmerja, od katerega se obračuna akontacija dohodnine. Stopnja akontacije znaša 25 %, pri čemer se v davčno osnovo všteva le polovica pokojninske rente.

Vplačila premij

Višino premije določi zavarovanec sam na podlagi finančnih zmožnosti in pričakovanj. Določi jo lahko v odstotku od bruto plače ali v absolutnem znesku.

Načini plačila premije

Premija se plačuje mesečno. Na podlagi dogovora med zavarovancem in zavarovalnico je možna tudi drugačna dinamika plačevanja in enkratna vplačila.

Višino premije ter njeno plačevanje je možno med trajanjem zavarovanja spremeniti.

Doba plačevanja

Premija se plačuje od sklenitve zavarovanja do uveljavitve pravice do dodatne starostne pokojnine oz. smrti zavarovanca, če je ta nastopila že prej.

V primeru smrti zavarovanca med plačevanjem premije se upravičencu izplača odkupna vrednost zavarovanja.

Vplačane premije - zbrana sredstva v vsakem primeru ostanejo zavarovančeva last. Skladno s pogoji se lahko odločite za mirovanje zavarovanja, za zadržanje sredstev na osebnem računu ali za odkup zavarovanja.

Davčne olajšave za posameznike za leto 2013

Za vplačane premije v PDPZ lahko zavarovanec uveljavlja davčne olajšave v obliki znižanja davčne osnove za izračun dohodnine. Najvišja vsota premij, ki se lahko koristi za davčno olajšavo, je določena v podzakonskem aktu, ki ga vsako leto izda minister, pristojen za finance.

Maksimalna letna vsota premij za davčne olajšave

Maksimalen znesek davčne olajšave za premije PDPZ, ki jih vplača zavarovanec, lahko znaša največ:

• 24 % obveznih prispevkov za njegovo pokojninsko in invalidsko zavarovanje, kar je
• približno 5,844 % njegove bruto plače (prvi bruto) oziroma pokojnine,

vendar ne več, kot 2.819,09 EUR v letu 2013.

Davčna olajšava za zavarovanca, ki je vključen v individualno PDPZ

Zavarovanec si lahko s premijami, ki jih je vplačal v PDPZ, zmanjša davčno osnovo, vendar le do zneska iz prejšnjega odstavka.

V posameznem letu lahko zavarovanec vplača tudi več premij in si s tem poveča fond za pokojnino, vendar se za davčno olajšavo štejejo le premije do zakonsko določenega maksimalnega letnega zneska.

Primer

Letna bruto plača zavarovanca = 18.000 EUR
Maksimalna letna davčna olajšava = 1.051,92 EUR. Izračunali smo jo kot 5,844 % od 18.000 EUR.

Če bi zavarovanec z mesečnimi in/ali dodatnimi plačili v PDPZ vplačal za 1051,92 EUR premij, bi lahko v celoti izkoristil davčno olajšavo. To pomeni, da bi se mu davčna osnova za odmero dohodnine za leto, v katerem so bile premije plačane, znižala za ta znesek.

Davčna olajšava za zavarovanca, ki je vključen tudi v kolektivno PDPZ

Za kolektivno PDPZ je značilno, da premijo v korist zavarovanca plačuje delodajalec. Slednji ima prednost pri koriščenju davčnih olajšav.

Če vsota premij delodajalca ne presega zakonsko določenega maksimalnega zneska za davčne olajšave, lahko davčne olajšave do zgornje meje koristi zavarovanec. Pri tem lahko upošteva vsa lastna vplačila, tako v individualni kot kolektivni PDPZ.

Zavarovalnica Triglav jamči donosnost na vplačano čisto premijo, ki je 25 % nad zakonsko določeno zajamčeno donosnostjo.

Kritni sklad

Za kritje obveznosti iz PDPZ zavarovalnica oblikuje posebni kritni sklad, s katerim upravlja ločeno od premoženja drugih kritnih skladov in ločeno od drugega premoženja zavarovalnice.

Sredstva iz premoženja tega kritnega sklada lahko zavarovalnica črpa samo za izpolnjevanje pogodbenih obveznosti iz PDPZ.

Izjava o naložbeni politiki

Naložbena politika kritnega sklada PN-ZT-01 do 04 je podrobneje opredeljena v priloženi Izjavi o naložbeni politiki PN-ZT-01 do 04 in Dodatku k izjavi o naložbeni politiki PN-ZT-01 do 04.
Naložbena politika kritnega sklada PN-ZT-05 in 06 je podrobneje opredeljena v priloženi Izjavi o naložbeni politiki PN-ZT-05 in 06.

Dokumenti so zavarovancem na razpolago tudi v tiskani obliki na sedežu družbe ali na poslovnih enotah Zavarovalnice Triglav, d.d.

Pregled Prostovoljnega dodatnega pokojninskega zavarovanja

Zavarovalec	Fizična ali pravna oseba
Vključena zavarovanja	Osnovno zavarovanje: dodatna starostna pokojnina, predčasna dodatna starostna pokojnina, dodatna družinska pokojnina.	Kdo se lahko zavaruje: fizične osebe, ki so vključene v obvezno pokojninsko zavarovanje ali koristijo pravice iz obveznega pokojninskega zavarovanja.
	Dodatno zavarovanje na izbiro: ×	Kdo se lahko zavaruje: ×
Zavarovalne vsote (ZV) osnovnega zavarovanja	Višina zavarovalne vsote (ZV): ob uveljavitvi pravice do dodatne starostne pokojnine zavarovancu izplačamo vrednost na osebnem računu v obliki rente	Izplačila zavarovalnih vsot so lahko: doživljenjska mesečna renta z 10-letno garancijo, doživljenjska mesečna renta brez garancije, doživljenjska pokojninska renta s pospešenim in hkrati zajamčenim obdobjem izplačevanja 3, 5 ali 8 let.
	v primeru smrti zavarovanca pred uveljavitvijo pravice do dodatne starostne pokojnine upravičencu za primer smrti izplačamo odkupno vrednost zavarovanja	v enkratnem znesku
	ob uveljavitvi pravice do predčasne dodatne starostne pokojnine se lahko zavarovanec odloči za izplačilo do 25 % sredstev zbranih na osebnem računu.	v obliki mesečne rente za dogovorjeno število let.
	v primeru smrti zavarovanca pred uveljavitvijo pravice do dodatne starostne pokojnine upravičencu do dodatne družinske pokojnine izplačamo zavarovalnino.	doživljenjska pokojninska renta ali začasna pokojninska renta v višini 20 % vrednosti sredstev, zbranih na osebnem računu zavarovanca.
	v primeru nezgodne smrti zavarovanca pred uveljavitvijo pravice do dodatne starostne pokojnine upravičencu do dodatne družinske pokojnine izplačamo tudi zavarovalnino.	v enkratnem znesku zavarovalne vsote za primer nezgodne smrti v višini 100 % vrednosti sredstev, zbranih na osebnem računu zavarovanca.
Vzajemno zavarovanje	×
Zavarovalna doba	Do uveljavitve pravice do dodatne starostne pokojnine.
Premija (vplačila)	Frekvenca plačevanja: obročno plačevanje: mesečno, četrtletno, polletno, letno. Minimalna premija: zakonsko določen znesek. Možnost dodatnih vplačil: DA
Varčevanje v sklopu zavarovanja	Varčujete na svojem osebnem računu. Sredstva so varno in donosno naložena v kritnem skladu prostovoljnih dodatnih pokojninskih zavarovanj.
Povečanje ZV	Z dodatnimi vplačili in/ali povišanjem obročne zavarovalne premije si povečate sredstva na osebnem računu in si s tem posledično zagotovite večja izplačila iz zavarovanja.
Predčasno izplačilo	Glej Višina zavarovalne vsote (ZV), tretji odstavek - predčasna dodatna starostna pokojnina.
Mirovanje zavarovanja	Lahko zahtevate skladno s pogoji in lahko traja največ 2 leti.
Odkup zavarovanja	Lahko zahtevate skladno s pogoji v okviru izrednega prenehanja.
Legenda: × = opcija ni možna

Kakšne koristi vam prinaša PDPZ?

Življenjski standard:

Z vstopom v PDPZ in z dolgoročnim varčevanjem pridobite dodatno starostno pokojnino, ki vam bo od upokojitve dalje omogočala primeren življenjski standard. Če se vam pred uveljavitvijo pravice do dodatne starostne pokojnine pripeti najhujše, upravičenec za dodatno družinsko pokojnino prejme zavarovalnino v višini 20 % vrednosti sredstev, zbranih na osebnem računu zavarovanca. V primeru nezgodne smrti zavarovanca pa zavarovalnica izplača še dodatno zavarovalnino v višini 100 % vrednosti sredstev, zbranih na osebnem računu zavarovanca. V primeru predčasne upokojitve lahko izpad dohodkov delno pokrijete z odločitvijo za prejemanje predčasne dodatne starostne pokojnine iz PDPZ.

Davčne olajšave:

Z varčevanjem v PDPZ prihranite, saj za višino vplačanih premij znižate osnovo za izračun dohodnine in privarčevana sredstva uporabite v druge namene.

Donosnost in varnost sredstev:

Jamčimo donosnost sredstev PDPZ, ki je 25 % nad zakonsko določeno zajamčeno donosnostjo. Z izbiro Zavarovalnice Triglav boste izbrali stabilno in kapitalsko močno zavarovalnico, ki jo odlikujejo dolgoletna tradicija, znanje in izkušnje.